למי זה מיועד
לאנשים שמונה להם אפוטרופוס, ולאנשים שיש להם מיופה כוח לפי ייפוי כוח מתמשך, וכן לאפוטרופוסים ולמיופי הכוח עצמם.
מה הזכות כוללת
אם קיימות הנחיות מקדימות בנוגע לטיפול בכספים ובנכסים, על האפוטרופוס או מיופה הכוח לפעול לפיהן, ובמקרה של מיופה כוח, בכפוף למגבלות החוק. לפני ביצוע עסקאות גדולות או פעולות כלכליות מיוחדות ברכוש האדם, חובה על האפוטרופוס או מיופה הכוח לבקש אישור מהאפוטרופוס הכללי ולצרף לבקשה את עמדת האדם עצמו.
כספים שהאדם צפוי להזדקק להם בתוך חצי שנה ניתן להפקיד בחשבון עובר ושב. כספים שהאדם צפוי להזדקק להם בתוך שנתיים ניתן להשקיע בפיקדונות בנקאיים שקליים, בקרנות כספיות שקליות, או בניירות ערך של המדינה או בנק ישראל שמועד פירעונם עד שנתיים. כספים שאין צפי שיידרשו בתוך שנתיים ניתן להשקיע באמצעות האפוטרופוס הכללי עד 100% מהסכום, במניות עד 20% (מהן עד 10% במניות מחוץ לישראל), באגרות חוב בדירוג AA ומעלה עד 35%, ובמטבע חוץ עד 10%, לצד אפשרויות נוספות שקבועות בתקנות.
האפוטרופוס או מיופה הכוח יכול בכל עת למסור את כספי האדם לניהול האפוטרופוס הכללי: בקרן 44 ניתן להשקיע עד לסכום שקבעה רשות המסים, שעמד על 920,000 ₪ נכון לשנת 2025, ובקרן 14 (קרן חייבת מס) אין מגבלת סכום. האפוטרופוס הכללי גובה דמי ניהול בשיעור 0.4% מההשקעה, ומדווח לאפוטרופוס על מצב ההשקעה אחת לחצי שנה.
השקעה בדרך אחרת מחייבת אישור מראש מבית המשפט, ומיום 6.2.2026 האישור יינתן על ידי האפוטרופוס הכללי. השקעות שנעשו לפני מינוי האפוטרופוס או כניסת ייפוי הכוח לתוקף יש להתאים לכללים החדשים בתוך 120 יום מהמינוי.
כדאי לדעת
כאשר לאדם יש מקרקעין או נכסים אחרים שמתנהלים לגביהם פנקסי רישום זכויות, על האפוטרופוס או מיופה הכוח לדאוג שתירשם בהם הערה על המינוי, כדי שמי שמעיין בפנקסים ידע לפנות אליהם לפני ביצוע עסקה.
